应上海证券交易所的要求，安琪酵母（600298）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）对公司2013年年度报告全文有关内容补充披露如下：

　　问题一：你公司2013年度实现营业收入31.19亿元，同比增长15%，归属母公司净利润1.46亿元，同比下降40%。请你公司定量分析导致你公司业绩大幅下滑的主要原因，并说明公司对提高盈利能力拟采取的具体措施。

　　（一）2013年公司归属于母公司净利润下降主要有以下五个方面原因：

　　1、新生产线投产导致固定成本上升。

　　2013年是公司产能集中释放的一年，2月份安琪埃及和安琪柳州公司投产，5月安琪德宏公司竣工，11月内蒙蓝天糖业公司转固，新生产线投产后经营管理成本上升，同时工程转固后项目借款利息费用化导致财务费用大幅增加。

　　2013年安琪柳州、安琪埃及、安琪德宏、蓝天糖业四家子公司管理费用和财务费用净增加6,219万元，占2013年归属于母公司净利润下降额（9,642万元）的64%，四家子公司新增固定资产折旧额5,819万元，由于投产当年产能未完全释放，导致公司产品成本上升。

　　2、人民币汇率变动导致公司出口产品盈利能力下降。

　　2013年人民币兑美元平均汇率升值1.92%，公司产品出口以美元计价占比91%，美元贬值导致公司出口产品价格下降，共计减少利润1,760万元，占2013年归属于母公司净利润下降额的18.25%。

　　3、非公开发行募集资金项目效益未达到预期。

　　2011年公司非公开发行募集资金项目已于2013年初全部投产运行，五个项目本年实现效益为-118.68万元，其中新型酶制剂和生物保健食品基地项目出现亏损，其主要原因是募集资金项目目前尚处于市场培育期，市场开拓需一定时间，产能未达到预期，导致本年度实现的效益未达预期效益。

　　4、非经常性损益大幅减少。

　　2013年公司非经常性损益为3,017万元，比2012年减少2,411万元，主要是计入当期损益的政府补助减少所致。2013年公司营业外收支净额较上年减少3,000万元，占当年归属于母公司净利润减少额的31%。

　　5、所得税费用增加。

　　2013年公司所得税费用较上年增加1,119万元，占归属于母公司净利润下降额的11.6%，主要是控投子公司安琪崇左有限公司享受两免三减半政策已于2012年底到期，2013年所得税率由7.5%上调为15%。

　　母公司2013年扣除投资收益后亏损加剧，公司根据谨慎性原则未确认可抵扣暂时性差异（2012年因相同原因未确认）。

　　安琪柳州和德宏公司2013年均收到大额与资产相关的政府补助，按照所得税法的要求在收到当年缴纳所得税，两公司共增加所得税费用390万元。

　　（二）公司为了提高经营业绩，拟采取的主要措施如下：

　　1、加强以市场为导向，以客户为中心的经营理念，充分发挥公司的产能优势，优化品种结构，提升市场销量，争取新项目早日达产。

　　2、加强产品本量利分析，运用边际贡献理论，确保每笔销售都能带来贡献，同时加强市场竞争力强的产品的推广力度，灵活运用价格杠杆，实现多领域、多品种、多渠道的市场策略。

　　3、推进新产品开发，加强生产和质量管理，降低成本，严格工艺管理，开展节能降耗，提升订单一次合格率。

　　4、组织开展资产清理工作，提高资产运营效率，减少资产占用，通过全面预算管理压缩三项费用的支出。

　　问题二：请你公司补充提供2.38亿元管理费用明细，并分项说明费用大幅增加的原因。

　　单位：元

  项目    2013年发生额    2012年发生额  

 管理人员薪酬    62,895,941.60    49,065,002.74 

 研发费用    101,807,983.07    33,469,732.14 

 折旧摊销费    16,066,670.33    11,174,913.47 

 办公差旅费    15,591,852.59    11,005,651.90 

 税金    14,483,797.89    9,806,239.42 

 运输费    7,240,386.11    4,995,078.93 

 其他    19,496,041.98    18,499,587.93 

 合计    237,582,673.57    138,016,206.53 

　　1、管理人员薪酬增加的原因：随着公司规模快速扩大，管理人员增加导致薪酬总额相应增加，同时管理人员的薪资标准也有所上调。

　　2、研发费用增加的原因：首先，为了贯彻公司十二五战略，加快从酵母大公司向生物技术大公司的转变，公司加大了对生物领域新产品的研发，新产品试制项目大幅增加，年度立项研发课题178项，其中重大研发项目14项，新产品开发57项，获授权专利17项。其次，2013年公司大力引进优秀的研发人员，专职研发人员由上年的133人增加至202人，同时为了提高对市场的支持力度，通过组织机构调整，对各业务领域实行事业部管理机制，将从事应用技术研究人员纳入公司研发中心统一管理，实现了研发费用的全口径核算；最后，公司北京、上海、成都、武汉、沈阳等地技术中心相继运行，面向终端客户加大应用技术推广，研发投入相应增加。

　　3、折旧摊销费增加的原因：2013年公司四条新生产线投产后，管理部门使用的固定资产以及土地使用权摊销额有所增加，其中安琪柳州、埃及、德宏和蓝天糖业共增加331万元。

　　4、办公差旅费增加的原因：2013年公司四条新生产线投产后，管理人员增加，企业运营管理成本相应上升，其中安琪柳州、埃及、德宏和蓝天糖业共增加232万元。

　　5、税金增加的原因：2013年公司四条新生产线投产后，房产税、土地使用税、印花税有所增加，其中安琪柳州、埃及、德宏和蓝天糖业共增加288万元；母公司生物产业园项目转固后新增房产税和土地使用税137万。

　　6、运输费增加的原因：2013年安琪柳州、德宏公司投产以及总部新增生物产业园办公场所，增加员工接送客车，导致运输费用增加。

　　问题三：你公司募集资金承诺项目的收益情况均不理想，报告期内实际产生的收益未能达到预期效益，请你公司分项目说明截至目前的生产开工情况以及未来年度经营计划。

　　1、埃及项目：该项目于2013年2月正式投产，年产量为8,825吨，达到设计产能的70%，投产初期因当地能源供应紧张影响到生产效率，后期产量逐月上升，目前月产量已达到1200吨，已达到了设计产能90%。该项目2013年未达到预期效益主要是期间费用较高所致，尤其是财务费用达到了1,506万元，埃及项目建设资金来源于母公司从国内对埃及的放款5500万美元，2013年埃镑兑美元大幅贬值，导致该笔借款出现了1,036万的汇兑损失，该损失已在合并报表范围内已进行了抵销，但对埃及公司个别报表影响较大。